Plafond CELI 2026 : 7 000 $ — qu'est-ce qui change vraiment ?

Le plafond CELI 2026 est de 7 000 $, identique à 2025. L'indexation à l'inflation (basée sur le seuil officiel de l'ARC, arrondi au 500 $ le plus proche) n'a pas franchi le palier nécessaire pour bumper à 7 500 $.

Plus important : ton plafond personnel inclut tout cumul non-utilisé depuis 2009. Si tu es majeur depuis 2009 et n'as jamais cotisé, tu disposes de 102 000 $ de droit de cotisation total disponible immédiatement.

Voici comment le plafond a évolué chaque année :

• 2009-2012 : 5 000 $/an (×4 = 20 000 $)
• 2013-2014 : 5 500 $/an (×2 = 11 000 $)
• 2015 : 10 000 $
• 2016-2018 : 5 500 $/an (×3 = 16 500 $)
• 2019-2022 : 6 000 $/an (×4 = 24 000 $)
• 2023 : 6 500 $
• 2024-2026 : 7 000 $/an (×3 = 21 000 $)
• Total cumul disponible début 2026 : 102 000 $

L'ARC impose une pénalité de 1 % par mois sur tout excédent de cotisation au CELI. Si tu cotises 8 000 $ alors que ton plafond est 7 000 $, le 1 000 $ d'excédent te coûte 10 $/mois jusqu'à ce que tu le retires.

Important : un retrait dans l'année ne libère pas immédiatement de droit de cotisation — le droit récupéré n'est disponible qu'au 1er janvier suivant. Beaucoup de gens se font piéger là-dessus.

Le seul moyen de connaître ton plafond CELI exact est ton compte Mon dossier ARC (canada.ca → Mon dossier). L'information est mise à jour annuellement après le traitement de tes feuillets T1 par tes institutions financières.

Note : le plafond affiché peut prendre quelques mois après une cotisation pour se synchroniser. Ne te fie pas uniquement au chiffre affiché si tu as cotisé récemment.

À titre indicatif : pour un revenu annuel sous 60 000 $, le CELI bat généralement le REER. Pour un revenu au-dessus de 75 000 $, le REER offre une déduction plus avantageuse, mais le CELI reste utile pour la flexibilité (mise de fonds, fonds d'urgence).

Combinaison fréquente : maximiser REER jusqu'à sortir d'une tranche d'imposition élevée, puis CELI pour le surplus. Un conseiller certifié AMF peut chiffrer précisément ta situation.